【预决算报告】关于黄岛区2021年上半年预算执行情况的报告-4399在线游戏

     一、上半年财政预算执行情况

    今年以来，全区各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实工委（区委）各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，围绕“瞄准一个目标定位，实施四大国家战略，建设四大新区，擦靓四张名片”总体思路，不断推动全区高质量发展。

上半年，青岛西海岸新区全域一般公共预算收入完成161.96亿元，同比增长15.6%；一般公共预算支出完成130.41亿元，同比增长2.2%。政府性基金预算收入完成132.83亿元，同比增长29.3%；政府性基金预算支出完成191.66亿元，同比增长25.7%。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全区一般公共预算收入完成150.95亿元（其中：区本级收入完成28.71亿元，镇街收入完成122.24亿元），同比增长15.7%，完成年初预算的54.9%。税收收入完成112.74亿元，同比增长21.2%，税收收入占一般公共预算收入比重为74.7%。

全区一般公共预算支出完成128.01亿元（其中：区本级支出完成106.07亿元，镇街级支出完成21.94亿元），同比增长2.7%，完成年初预算的57.8%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金收入完成132.43亿元（其中当年新出让土地收入25亿元），同比增长30.1%，完成年初预算的54.3%。其中：土地出让收入完成113.4亿元；基础设施配套费收入完成11.04亿元;国有土地收益基金收入完成6.7亿元，农业土地开发资金等收入完成1.29亿元。

全区政府性基金支出完成191.28亿元（含当年新增专项债券支出60亿元），同比增长25.7%，完成年初预算的79.3%。主要为城乡社区支出及专项债券安排的项目支出。

（三）国有资本经营预算执行情况

    上半年，全区国有资本经营预算收入尚未收缴入库。全年国有资本经营预算收支情况，将在向区人代会报告2021年预算执行情况时作出说明。

（四）社会保险基金预算执行情况

    上半年，全区社会保险基金收入完成9.58亿元，同比增长41.5%，完成年初预算的51%。全区社会保险基金支出完成10.74亿元，同比增长21.8%，完成年初预算的57.2%。

二、新增政府债务及中央直达资金情况

（一）新增政府债务情况

上半年，我区发行政府专项债券60亿元，主要安排用于功能区基础设施建设、棚户区改造、市民中心建设等项目。全年新增政府债务情况，待向区人大常委会报告区级预算调整情况时作出说明。

    （二）中央直达资金情况

上半年，青岛市下达我区中央直达资金4.88亿元，我区已按项目进度拨付2.75亿元，主要用于社会保障、卫生健康、教育、住房保障等民生支出，资金全部直接拨付至个人或企业。

    三、上半年主要工作情况

今年以来，区财政部门在区人大常委会的监督下，认真执行区二届人大五次会议批准的年度预算，围绕“观大势、勇担当、转作风、促发展”这条主线，坚定信心，迎难而上，积极争取新增政府债券扩大投资，对冲经济下行压力，加大减税降费力度，缓解企业经营困难，统筹盘活财政存量资金、存量资产，进一步压减一般性支出，确保财政收支有序运行。

（一）狠抓收入组织，促进经济社会稳定发展

今年以来，财税部门紧紧围绕新区“攻坚突破年”工作部署和要求，超前研判财政收入形势，深入剖析重点行业企业，将组织收入、资金筹集作为当前财政工作的重中之重，确保财政平稳运行。一是加强财政运行调度。加强财政、税务、行业主管部门、属地镇街联动，落实“以月包季、以季促年”的日常调度机制和联席会议制度，在巩固税源、培植税源、引进税源、协税护税等方面采取更加有力的措施狠抓全区收入组织。二是提高服务企业水平。制定《青岛西海岸新区区级领导干部走访服务重点税源企业活动实施方案》，加强企业走访服务，高位推动、部门联动、行业互动，畅通企业问题反馈渠道和问题解决通道。推进企业走访常态化，关联财源建设每周例会，实时月通报、周调度、日跟进，精准助力企业复元气、添动力、增活力。6月份，服务走访海尔集团、海信集团、海湾化学等重点税源企业后，当月增加入库税收8000万元。三是加强项目引进力度。以财源项目为抓手，加强收入组织，努力做好税收筹划，挖掘增收空间。上半年，全区财源引进项目实现全口径税收13.4亿元，其中地方级税收6.1亿元，完成全年目标的52.6%，累计备案项目数3567个。

（二）兜牢“六保”底线，把财政资金用在刀刃上

强化支出调度，调整优化支出结构，优先保障教育、医疗、卫生等民生支出，确保财政资金发挥最大效益。一是将民生支出放在优先位置。全力保障10件、34项重点民生实事落地，严格落实疫情常态化防控，累计拨付疫情防控资金5.1亿元。二是加大财政资金清理盘活力度。统筹调剂预算资金68.94亿元，盘活财政存量资金1.2亿元用于急需资金支持的项目，进一步提高了财政资金保障能力。三是积极消化历史欠账。积极履行政府责任，严守风险防范底线，累计拨付各类历史欠账资金39.7亿元，债务还本付息资金51.25亿元。

（三）深化财税改革，以改革创新释放制度红利

把改革作为推进落实工作的“冲击钻”，聚焦聚力实施财税改革攻坚。一是积极协调推进自贸片区财税体制改革相关工作。全面落实《中国（山东）自由贸易试验区青岛片区体制机制改革创新实施方案》的意见。2021年3月，新区管委与青岛自贸片区管委签订《备忘录》，分两批将原黄岛区38平方公里范围内10918户市场主体完成税务登记变更，由青岛经济技术开发区税务局划转至青岛保税港区税务局征管。初步测算，划转市场主体预计全年实现一般公共预算收入21.5亿元。二是创新研究调整区与镇街财政管理体制。加强区内税源属地管理，强化税源引进导向，切实做好镇街收入级次认定工作，进一步调整完善镇街超收奖励政策，扩大了超收奖励的覆盖面，调动了各镇街发展经济、组织收入的积极性和创造性，营造了效率优先、科学公正的体制环境。三是全面完成预算管理一体化新旧系统数据衔接。按照省市统一部署，全面搭建新的预算管理一体化系统，并于5月底前将2020年预算系统重点数据全部录入新搭建系统，为做好全区2022年预算编制和执行奠定坚实基础。四是推动预算绩效管理提质增效。出台了《关于深化预算管理改革全面推进预算绩效管理的实施意见》，将全区665个支出项目全部纳入绩效目标管理范围，实现项目支出绩效目标管理全覆盖。建立健全项目支出预算绩效评价体系，在工作流程上实现了单位自评、部门评价和财政评价三方联动。

（四）运用积极财政政策，拉动有效投资持续增长

发挥财政推动经济高质量发展的“大杠杆”作用，综合运用政府债券、政府引导基金等财政政策工具，为重大基础设施建设和产业发展注入“源头活水”。一是强化地方政府债券对投资增长的拉动作用。上半年，争取青岛市对我区新增政府专项债券额度60亿元，全部安排用于我区基础设施、棚户区改造等项目。二是积极发挥政府引导基金作用。优化参股基金产业布局，推动参股基金服务新区重点行业发展，为新区经济高质量发展赋能，目前累计设立参股基金23支，基金总规模392.9亿元。三是探索推行基础设施公募reits。积极探索新区基础设施证券化路径，积极稳妥推动新区基础设施公募reits尽快落地。

    （五）防范政府债务风险，全面加强国有资产监管

一是全面规范政府举债融资机制。强化政府债务规模控制和预算管理，进一步修订完善《政府性债务风险应急处置预案》，落实借、用、还和权、责、利相一致的政府债务管理机制，强化政府债务限额管理，规范政府举债融资行为。二是防范区属企业债务风险。印发《关于规范区属企业投融资管理、推动高质量发展的实施意见》等五个规范性文件，对区属企业投融资进行系统性规范，建立资产负债率基准线、预警线、监管线，对新区国企资产负债实施动态监测和预警；加强区属企业财务预算编制及执行监管，通过委派专职监事、监控日常数据、控制融资成本、优化融资结构、资产负债约束、风险分级预警等措施，不断前置、升级防控手段，打出债务风控“组合拳”。三是加强投资监督。出台《青岛西海岸新区区属企业投资监督管理暂行办法》，实行分类、分级审批制度，上半年共审议区属企业投资事项19项，涉及投资额度66.53亿元，进一步规范了区属企业投资行为。

四、当前需要关注的问题

从总体上看，全区上半年财政运行情况良好，有力保障了工委（区委）重大决策部署的贯彻落实。同时，在新的发展形势和任务要求下，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题。受疫情、政策性因素叠加影响，部分行业、重点企业税收下降幅度较大，上半年我区一般公共预算收入增幅一直低于全市平均水平，另外受今年新出台集中供地政策限制，土地招拍挂进度减慢，土地收入形势不容乐观。同时，重点保障领域支出呈刚性增长，财政收支平衡压力比较突出，库款保障形势严峻。在财政资金使用提质增效、全链条监控、延伸监督等方面还存在薄弱环节，有的部门单位严格执行财经纪律意识还有待加强。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

五、下半年主要工作安排

下半年，我们将深入贯彻落实中央、省、市和工委（区委）各项决策部署，严格执行区人大二届五次会议批准的年度预算，努力为新区改革发展提供坚强的财力支持。

（一）充分发挥财政职能，助力新区经济发展

全面落实工委（区委）各项工作部署，强化财政资金支撑引导作用，加快实施“经略海洋”“军民融合”两大战略，推动自贸试验区青岛片区建设，助力以先进制造业为核心的实体经济发展，加快构建支撑高质量发展的现代产业体系。

持续巩固和拓展减税降费成效，加强减税降费监督检查和涉企收费监管力度，把该减的税减到位，该降的费降到位，使企业切实享受到政策红利。围绕大力保护和激发市场主体活力，以企业需求为导向，分类研究制定存量企业惠企扶持政策，加大对规上工业企业扶持力度，推动企业发展和财税贡献互促互进。

（二）优化财政支出结构，全力保障民生支出

把政府“过紧日子”作为财政工作长期坚持的方针，按照有保有压、先急后缓的原则，更大力度压减一般性支出、非急需非刚性支出，加大教育、社会保障、卫生健康、住房保障等民生领域资金支持力度，全力支持保就业、保民生、保市场主体。

强化预算执行约束，严格预算执行，严禁无预算、超预算支出。强化中央直达资金全链条、全过程监控，动态掌握资金流向，确保资金“一竿子插到底”，精准惠企利民。

（三）严格组织财政收入，提升财源建设质量

贯彻落实中央、省、市关于坚持组织收入原则不动摇的精神要求，依法依规征税收费，落实好收入增幅与税收占比并重的原则，实现财政收入量质齐升。进一步加大全区1498家存量企业以及纳税前500强企业税收动态管控力度，依托财源信息系统实时关注税收动态，将税收下降幅度加大的企业列出问题清单，详细分析税收下滑原因，及时靠上做工作，推动存量企业税收实现新突破。

研究制定新区财源引进及产业扶持政策，探索设立企业园区财源引进平台，鼓励各大功能区、镇街、职能部门和区属国有企业按照不同产业发展定位，精准、高效招引财源项目。

（四）积极推进财政改革，提高国资管理水平

全面实施预算绩效闭环管理，建立健全新增重大项目、重大政策的事前绩效评估机制，对2022年区级部门预算中拟出台的新增重大政策和项目开展事前绩效评估。建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，绩效评价结果反馈和通报机制，绩效评价结果应用和整改机制，财政资金使用绩效“结果导向”更加鲜明。

加快区属国有企业市场化转型，加快整合国企资源，壮大国有经营性资产，持续增强国有企业市场化运营能力，提高国有资本经营收益。完善国企薪酬管理制度，修订完善企业负责人薪酬考核办法，完善企业内部工资分配管理，激发国企内在活力。深入推进清廉国企建设，加快国企出资人监督管理平台的应用完善，严控企业财务风险。紧盯关键岗位，突出抓好项目管理、融资管理、资产管理、选人用人等方面的廉洁风险排查和日常管理监督。

（五）依法加强财政监督，确保财政规范运行

进一步规范财政运行，严格执行预算编报、预算公开制度，严格落实预算联网监督制度，将财政预算执行数据实时同步至人大预算联网监督平台，接受各级人大监督。切实抓好审计查出问题整改落实，举一反 

三、建章立制，严格杜绝相关问题长期存在和反复发生。

严守政府债务风险底线，稳妥有序推进隐性债务化解工作，全面加强全口径债务管控。积极争取地方政府债券额度，确保重点项目顺利推进。密切关注、科学研判当前突出的“紧平衡”收支形势，按照“均衡性、匹配性、可持续性”要求，把握好组织收入的节奏和力度，确保全区财政收支在合理区间平稳健康运行。

[1] 含自由贸易试验区青岛片区。

[2] 以下相关数据不含自由贸易试验区青岛片区。